原标题:鼎泰LOF : 平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2023年年度报告
平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：平安基金管理有限公司
基金托管人：平安银行股份有限公司
送出日期：2024年3月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告除特别注明外，金额单位均为人民币元。
本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13 §5 托管人报告 .................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13 §6 审计报告 .................................................................... 14 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 14 §7 年度财务报表 ................................................................ 16 7.1 资产负债表 ................................................................. 16 7.2 利润表 ..................................................................... 17 7.3 净资产变动表 ............................................................... 18 7.4 报表附注 ................................................................... 20 §8 投资组合报告 ................................................................ 47 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 47 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 48 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 50 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 60 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 60 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 60 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 60 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 60 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 60 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 61 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 61 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 61 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 61 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 62 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 62 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 62 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ............................................................................. 62 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 62 §11 重大事件揭示 ............................................................... 63 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 63 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 63 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 63 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 63 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 63 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 63 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 63 11.8 其他重大事件 .............................................................. 64 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 65 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 65 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 65 §13 备查文件目录 ............................................................... 66 13.1 备查文件目录 .............................................................. 66 13.2 存放地点 .................................................................. 66 13.3 查阅方式 .................................................................. 66
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
| 投资目标 | 本基金转为上市开放式基金（LOF）后，积极发掘可能对上市公司当 前或未来价值产生重大影响的各类事件，通过筛选、鉴别事件信息 扩散对资产价格的影响模式，选择最具有竞争优势的标的，在控制 风险的前提下力争实现基金资产的长期稳健增值。 |
| 投资策略 | 本基金转为上市开放式基金（LOF）后，并更名为平安鼎泰灵活配置 混合型证券投资基金（LOF），在积极把握宏观经济周期、证券市场 变化以及证券市场参与各方行为逻辑的基础上，深入挖掘可能对行 业或公司的当前或未来价值产生重大影响的事件，将事件性因素作 为投资的主线，形成以事件驱动为核心的投资策略。 |
| 业绩比较基准 | 沪深300指数收益率×50%+中证综合债指数收益率×50% |
| 风险收益特征 | 本基金是混合型证券投资基金，预期风险和预期收益高于债券型基 金和货币市场基金，但低于股票型基金。 |
| 项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
| 名称 | 平安基金管理有限公司 | 平安银行股份有限公司 | |
| 信息披露 负责人 | 姓名 | 陈特正 | 潘琦 |
| 联系电话 | 0755-22626828 | 0755-22168257 | |
| 电子邮箱 | fundservice@pingan.com.cn | PANQI003@pingan.com.cn | |
| 客户服务电话 | 400-800-4800 | 95511-3 | |
| 传真 | 0755-23997878 | 0755-82080387 | |
| 注册地址 | 深圳市福田区福田街道益田路 5033号平安金融中心34层 | 广东省深圳市罗湖区深南东路 5047号 | |
| 办公地址 | 深圳市福田区福田街道益田路 5033号平安金融中心34层 | 广东省深圳市福田区益田路 5023号平安金融中心B座 | |
| 邮政编码 | 518048 | 518001 |
| 法定代表人 | 罗春风 | 谢永林 |
| 本基金选定的信息披露报纸名称 | 证券时报 |
| 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 | http://www.fund.pingan.com |
| 基金年度报告备置地点 | 深圳市福田区福田街道益田路5033号平安金融中心 34层 |
| 项目 | 名称 | 办公地址 |
| 会计师事务所 | 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42 楼 |
| 注册登记机构 | 中国证券登记结算有限责任公 司 | 北京市西城区太平桥大街17号 |
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
| 3.1.1 期 间数据和 指标 | 2023年 | 2022年 | 2021年 |
| 本期已实 现收益 | -28,714,554.58 | -128,891,354.19 | 3,951,693.29 |
| 本期利润 | -3,942,462.24 | -161,691,965.04 | -4,507,117.45 |
| 加权平均 基金份额 本期利润 | -0.0165 | -0.6187 | -0.0342 |
| 本期加权 平均净值 利润率 | -1.13% | -36.85% | -1.66% |
| 本期基金 份额净值 增长率 | -1.01% | -33.64% | 57.27% |
| 3.1.2 期 末数据和 指标 | 2023年末 | 2022年末 | 2021年末 |
| 期末可供 分配利润 | 20,245,066.02 | 50,281,748.37 | 212,964,632.26 |
| 期末可供 分配基金 份额利润 | 0.0942 | 0.2039 | 0.7876 |
| 期末基金 资产净值 | 298,603,815.17 | 346,075,949.31 | 571,895,833.57 |
| 期末基金 份额净值 | 1.3894 | 1.4036 | 2.1151 |
| 3.1.3 累 计期末指 标 | 2023年末 | 2022年末 | 2021年末 |
| 基金份额 累计净值 增长率 | 38.94% | 40.36% | 111.51% |
3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
| 阶段 | 份额净 值增长 率① | 份额净值 增长率标 准差② | 业绩比较基 准收益率③ | 业绩比较基准 收益率标准差 ④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | -1.82% | 0.31% | -2.88% | 0.40% | 1.06% | -0.09% |
| 过去六个月 | -11.17% | 0.44% | -4.44% | 0.42% | -6.73% | 0.02% |
| 过去一年 | -1.01% | 1.29% | -3.41% | 0.42% | 2.40% | 0.87% |
| 过去三年 | 3.31% | 1.88% | -12.38% | 0.55% | 15.69% | 1.33% |
| 过去五年 | 135.33% | 1.86% | 21.05% | 0.60% | 114.28 % | 1.26% |
| 自基金合同生效起 至今 | 38.94% | 1.61% | 22.47% | 0.57% | 16.47% | 1.04% |
3.3 其他指标
注：本基金本报告期内无其他指标。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金过往三年无利润分配情况。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
平安基金管理有限公司成立于2011年1月7日，平安基金总部位于深圳，注册资本金为13亿元人民币。作为中国平安集团旗下成员，平安基金"以专业承载信赖"，为海内外各类机构和个人投资者提供专业、全面的资产管理服务。依托中国平安集团综合金融优势，平安基金建立了以固收投资、权益投资、指数投资、资产配置、资产证券化、专户六大业务板块（其中资产证券化及非标专户业务通过旗下全资子公司深圳平安汇通投资管理有限公司开展）。截至 2023 年 12 月31日，平安基金共管理194只公募基金，公募资产管理总规模约为5668亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
| 姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理 （助理）期限 | 证券从 业年限 | 说明 | |
| 任职日期 | 离任日期 | ||||
| 薛冀 颖 | 平安鼎泰 灵活配置 混合型证 券投资基 金（LOF） 基金经理 | 2022 年 8 月11日 | - | 12年 | 薛冀颖先生，清华大学信息科学技术专业 博士研究生，曾担任鹏华基金管理有限公 司研究员、融通基金管理有限公司基金经 理。2020年6月加入平安基金管理有限公 司，现担任平安安盈灵活配置混合型证券 投资基金、平安优质企业混合型证券投资 基金、平安鼎泰灵活配置混合型证券投资 基金（LOF）基金经理。 |
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：无。
4.1.4 基金经理薪酬机制
本基金本报告期内基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人严格遵守《平安基金管理有限公司公平交易制度》、《平安基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，严格执行法律法规及制度要求，从以下五个方面对交易行为进行严格控制：一是搭建平等的投资信息平台，合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有公平的机会。二是制定公平交易规则，建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。三是加强对投资交易行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。四是明确报告制度和路线，根据法规及公司内部要求，分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的投资业绩进行分析、评估，形成分析报告，由法律合规监察部、督察长、总经理签署后，妥善保存备查，如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。五是建立投资组合投资信息的管理及保密制度,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
本基金管理人按日内、3日内、5日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投资组合在本报告期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程中不存在显著的交易价差，不存在不公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023年整体市场有一定下跌，其中上证指数下跌3.7%，创业板指下跌19.41%，沪深300下跌11.38%，总体来看高股息相关个股表现较好。一季度初本基金适当减仓了新能源板块，主要在于新能源车、光伏、风电等领域边际景气度都有一定弱化，如竞争加剧、行业增幅放缓等，叠加资金结构较为拥挤，因此预计这些方向有超额收益的个股机会在减少；同时适当加仓了科技板块，在计算机、传媒、通信、电子等领域都有一定加仓，一方面在于这些行业过去几年景气度都比较低，23年有望出现向上的拐点，另一方面在于看好人工智能这个方向，人工智能发展到目前阶段，迭代和更新的速度在不断加快，往后有越来越多超预期的应用和创新，因此判断人工智能这次的表现不是主题投资，而是较明确的产业趋势，会带来较多行业深刻变革，值得去挖掘相应的标的。
二季度本基金在行业上基本维持一季度末的配置，主要在行业内进行了结构和个股调整，比如在电子和通信行业，更集中于跟人工智能算力相关的标的。三季度开始因为市场风险偏好明显下降，因此对上半年涨幅相对较大但业绩短期并不能较快兑现的科技股进行了减仓，一定程度上减小了组合的回撤，到四季度末时认为一些优质公司的股价跌幅已经较大，长期来看值得配置，因此再次提高了仓位。目前组合配置相对均衡，偏向成长方向。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.3894元，本报告期基金份额净值增长率为-1.01%，业绩比较基准收益率为-3.41%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经过较长时间的调整，目前a股较多优质公司的估值水平处于历史低位，长期来看具备较好的配置价值，目前主要在于市场信心不足，如果积极的因素持续出现，市场信心有望逐渐恢复。
目前宏观方面已经有一些积极因素，美联储加息已经进入尾声，今年上半年大概率开始降息，国内也出台了较多推动经济发展的政策，因此值得积极寻找长期来看有较大发展潜力的公司。因宏观经济仍有一定压力，相关的金融地产、周期以及消费板块都受到一定程度的影响，市场对这些板块中的公司的未来业绩有一定担心，不过在大幅下跌后，风险已经得到一定释放，如果宏观经济逐渐企稳回升，跟经济相关的较多标的盈利有望出现拐点，往后看估值也有望修复。相对而言，在整体市场企稳后，成长领域的一些方向相对更有吸引力，主要在于一些成长领域有自身的产业工智能这个方向，预计是接下来较长时间内最值得重视的方向之一，人工智能是一个重要的科技革命，对人类生产力和生活方式的改变不亚于互联网，人工智能并不是很新的事物，但到了目前阶段到了一个爆发的时点，从海外的进展来看，人工智能迭代和更新的速度在不断加快，往后有越来越多超预期的应用和创新，因此判断人工智能这次的表现不是主题投资，而是较明确的产业趋势，会带来较多行业深刻变革，值得去挖局相应的标的。目前来看行业机会主要在算力和应用两方面，算力方面最为确定，而且a股相关公司在全球也有较强的竞争力，是目前少数能够确定在盈利上兑现的公司，另外应用端也值得挖掘公司，如果借助大模型开发出较好的应用，收入和利润的弹性相对较大，不过应用方向现在很多公司还在探索阶段，需要持续跟踪和验证。另外有一些成长领域之前下跌幅度较大，也值得在其中挑选优质个股。比如半导体板块在大幅下跌之后也值得关注，半导体行业长期来看是具备持续成长性的，因为在消费终端智能化大趋势下，各类终端的半导体用量和价值量一直在持续提升，另外对于国内半导体公司来看，行业增长和企业业绩的增速是更快的，近几年国内的半导体产业链各个环节更是在快速崛起，很多公司的竞争力在持续提升，实现进口替代，这是一个相对比较确定的产业趋势。因行业的景气波动，过去两年很多半导体公司的股价调整幅度比较大，长期来看一些优质公司目前位置已经具有一定的配置价值。
还有新能源这个领域，无论是光伏还是新能源车，过去两年跌幅都比较大，主要在于行业景气度有所下降，同时竞争格局有一定恶化，但同向比较，新能源行业的景气度还是相对较高的，并且在价格大幅下行、行业优胜劣汰后，行业产能也有望逐渐出清，因此一些竞争力较强的优质公司在大幅调整之后，有望出现较好的配置时机。除此之外，像人形机器人、自动驾驶等方向也值得关注。总体而言，因宏观环境的不确定性，尽量要多寻找所在行业符合产业趋势、行业景气度较高以及有较强竞争力的优质公司进行配置。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发，严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时，确保各项法规和管理制度的落实。公司法律合规监察部按照规定的权限和程序，通过合规评审、合规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、基金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建议，并督促相关部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对员工的合规培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通过网站等多种形式进行了投资者教育工作。报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，由研究中心及投资管理部门、运营部、风险管理室及法律合规监察部相关人员组成。估值委员会负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。
基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报告期内本基金未进行利润分配，符合基金合同的约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续20个工作日基金份额持有人数低于200人、基金资产净值低于5,000万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
| 财务报表是否经过审计 | 是 |
| 审计意见类型 | 标准无保留意见 |
| 审计报告编号 | 普华永道中天审字(2024)第20704号 |
| 审计报告标题 | 审计报告 |
| 审计报告收件人 | 平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额 持有人 |
| 审计意见 | (一)我们审计的内容 我们审计了平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF) (以下简称“平安鼎泰混合基金”)的财务报表，包括2023年 12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动 表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了平安鼎泰混合基金2023年12月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情 况。 |
| 形成审计意见的基础 | 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于平安鼎泰混 合基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 |
| 强调事项 | 不适用 |
| 其他事项 | 不适用 |
| 其他信息 | - |
| 管理层和治理层对财务报表的责 任 | 平安鼎泰混合基金的基金管理人平安基金管理有限公司(以 下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国 证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估平安鼎泰混 合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适 |
| 用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算 平安鼎泰混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督平安鼎泰混合基金的财务报告过 程。 | ||
| 注册会计师对财务报表审计的责 任 | 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对平安鼎泰 混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注 意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致平安鼎泰混合基金不 能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 | |
| 会计师事务所的名称 | 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) | |
| 注册会计师的姓名 | 曹翠丽 | 李崇 |
| 会计师事务所的地址 | 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼 | |
| 审计报告日期 | 2024年3月25日 |
7.1 资产负债表
会计主体：平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元
| 资 产 | 附注号 | 本期末 2023年12月31日 | 上年度末 2022年12月31日 |
| 资 产： | |||
| 货币资金 | 7.4.7.1 | 72,451,358.57 | 49,051,309.68 |
| 结算备付金 | 558,903.90 | - | |
| 存出保证金 | - | - | |
| 交易性金融资产 | 7.4.7.2 | 226,197,660.32 | 298,045,679.57 |
| 其中：股票投资 | 226,197,660.32 | 298,045,679.57 | |
| 基金投资 | - | - | |
| 债券投资 | - | - | |
| 资产支持证券投资 | - | - | |
| 贵金属投资 | - | - | |
| 其他投资 | - | - | |
| 衍生金融资产 | 7.4.7.3 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 7.4.7.4 | -6,272.09 | - |
| 债权投资 | 7.4.7.5 | - | - |
| 其中：债券投资 | - | - | |
| 资产支持证券投资 | - | - | |
| 其他投资 | - | - | |
| 其他债权投资 | 7.4.7.6 | - | - |
| 其他权益工具投资 | 7.4.7.7 | - | - |
| 应收清算款 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 应收申购款 | 288,853.73 | 72,421.94 | |
| 递延所得税资产 | - | - | |
| 其他资产 | 7.4.7.8 | - | - |
| 资产总计 | 299,490,504.43 | 347,169,411.19 | |
| 负债和净资产 | 附注号 | 本期末 2023年12月31日 | 上年度末 2022年12月31日 |
| 负 债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | 7.4.7.3 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付清算款 | - | - | |
| 应付赎回款 | 348,022.19 | 384,735.48 | |
| 应付管理人报酬 | 307,658.89 | 449,069.29 | |
| 应付托管费 | 51,276.49 | 74,844.89 | |
| 应付销售服务费 | - | - | |
| 应付投资顾问费 | - | - | |
| 应交税费 | - | - | |
| 应付利润 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他负债 | 7.4.7.9 | 179,731.69 | 184,812.22 |
| 负债合计 | 886,689.26 | 1,093,461.88 | |
| 净资产： | |||
| 实收基金 | 7.4.7.10 | 214,915,397.17 | 246,558,890.36 |
| 未分配利润 | 7.4.7.12 | 83,688,418.00 | 99,517,058.95 |
| 净资产合计 | 298,603,815.17 | 346,075,949.31 | |
| 负债和净资产总计 | 299,490,504.43 | 347,169,411.19 |
7.2 利润表
会计主体：平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元
| 项 目 | 附注号 | 本期 2023年1月1日至2023 年12月31日 | 上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年12月31日 |
| 一、营业总收入 | 2,009,789.68 | -153,812,122.81 | |
| 1.利息收入 | 1,889,228.86 | 440,879.02 | |
| 其中：存款利息收入 | 7.4.7.13 | 988,832.67 | 255,573.51 |
| 债券利息收入 | - | - | |
| 资产支持证券利息 收入 | - | - | |
| 买入返售金融资产 收入 | 900,396.19 | 185,305.51 | |
| 其他利息收入 | - | - | |
| 2.投资收益（损失以“-” 填列） | -25,102,818.86 | -124,120,867.01 | |
| 其中：股票投资收益 | 7.4.7.14 | -25,679,478.97 | -126,228,343.59 |
| 基金投资收益 | - | - | |
| 债券投资收益 | 7.4.7.15 | -630,912.78 | -514,616.43 |
| 资产支持证券投资 收益 | 7.4.7.16 | - | - |
| 贵金属投资收益 | 7.4.7.17 | - | - |
| 衍生工具收益 | 7.4.7.18 | - | - |
| 股利收益 | 7.4.7.19 | 1,207,572.89 | 2,622,093.01 |
| 其他投资收益 | - | - | |
| 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） | 7.4.7.20 | 24,772,092.34 | -32,800,610.85 |
| 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） | - | - | |
| 5.其他收入（损失以“-” 号填列） | 7.4.7.21 | 451,287.34 | 2,668,476.03 |
| 减：二、营业总支出 | 5,952,251.92 | 7,879,842.23 | |
| 1．管理人报酬 | 7.4.10.2.1 | 4,924,072.51 | 6,572,264.33 |
| 其中：暂估管理人报酬 | - | - | |
| 2．托管费 | 7.4.10.2.2 | 820,678.64 | 1,095,377.46 |
| 3．销售服务费 | 7.4.10.2.3 | - | - |
| 4．投资顾问费 | - | - | |
| 5．利息支出 | - | - | |
| 其中：卖出回购金融资产 支出 | - | - | |
| 6．信用减值损失 | 7.4.7.22 | - | - |
| 7．税金及附加 | 0.77 | 0.44 | |
| 8．其他费用 | 7.4.7.23 | 207,500.00 | 212,200.00 |
| 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） | -3,942,462.24 | -161,691,965.04 | |
| 减：所得税费用 | - | - | |
| 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） | -3,942,462.24 | -161,691,965.04 | |
| 五、其他综合收益的税后 净额 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | -3,942,462.24 | -161,691,965.04 |
会计主体：平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元
| 项目 | 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 | |||
| 实收基金 | 其他综合收益 | 未分配利润 | 净资产合计 | |
| 一、上期期末净 资产 | 246,558,890.36 | - | 99,517,058.95 | 346,075,949.31 |
| 二、本期期初净 资产 | 246,558,890.36 | - | 99,517,058.95 | 346,075,949.31 |
| 三、本期增减变 动额（减少以“-” 号填列） | -31,643,493.19 | - | -15,828,640.95 | -47,472,134.14 |
| （一）、综合收益 总额 | - | - | -3,942,462.24 | -3,942,462.24 |
| （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 （净资产减少以 “-”号填列） | -31,643,493.19 | - | -11,886,178.71 | -43,529,671.90 |
| 其中：1.基金申 购款 | 76,212,078.82 | - | 39,010,789.08 | 115,222,867.90 |
| 2.基金赎 回款 | -107,855,572.0 1 | - | -50,896,967.79 | -158,752,539.80 |
| （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） | - | - | - | - |
| 四、本期期末净 资产 | 214,915,397.17 | - | 83,688,418.00 | 298,603,815.17 |
| 项目 | 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日 | |||
| 实收基金 | 其他综合收益 | 未分配利润 | 净资产合计 | |
| 一、上期期末净 资产 | 270,381,881.55 | - | 301,513,952.02 | 571,895,833.57 |
| 二、本期期初净 资产 | 270,381,881.55 | - | 301,513,952.02 | 571,895,833.57 |
| 三、本期增减变 动额（减少以“-” 号填列） | -23,822,991.19 | - | -201,996,893.0 7 | -225,819,884.26 |
| （一）、综合收益 总额 | - | - | -161,691,965.0 4 | -161,691,965.04 |
| （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 （净资产减少以 “-”号填列） | -23,822,991.19 | - | -40,304,928.03 | -64,127,919.22 |
| 其中：1.基金申 购款 | 285,038,280.36 | - | 203,076,911.04 | 488,115,191.40 |
| 2.基金赎 回款 | -308,861,271.5 5 | - | -243,381,839.0 7 | -552,243,110.62 |
| （三）、本期向基 | - | - | - | - |
| 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） | ||||
| 四、本期期末净 资产 | 246,558,890.36 | - | 99,517,058.95 | 346,075,949.31 |
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(原名为平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1208号《关于准予平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由平安基金管理有限公司(原平安大华基金管理有限公司，已于2018年10月25日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,318,599,857.89元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第868号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2016 年 7 月 21日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,318,879,411.68份基金份额，其中认购资金利息折合279,553.79份基金份额。本基金的基金管理人为平安基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司，登记机构为中国证券登记结算有限责任公司。
根据《平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金的封闭期为自基金合同生效之日起(含)至18个月(含第18个月)后的对应日止，若该日为非工作日或无该对应日，则为该日之前的最后一个工作日。本基金在封闭期内不办理申购与赎回业务，但投资人可在本基金上市交易后通过深圳证券交易所(以下简称“深交所”)转让基金份额。封闭期届满后，本基金转换为上市开放式基金(LOF)。本基金封闭期自 2016 年 7 月 21 日(基金合同生效日)起至开放式”，并更名为平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)。于2018年1月22日起开放本基金申购、赎回及定期定额投资业务。
经深交所深证上[2016]696号文审核同意，本基金519,058,725.00份基金份额于2016年10月18日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《关于平安基金管理有限公司旗下基金更名事宜的公告》，平安大华鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)于2018年11月30日起更名为平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安鼎泰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票)、衍生工具(权证、股指期货、国债期货等)、债券资产(包括国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、地方政府债、政府支持机构债、政府支持债券等中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、现金资产等货币市场工具，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的投资组合比例为：封闭期内股票资产占基金资产的比例范围为 0%-100%；非公开发行股票资产占非现金基金资产的比例为0%-100%；公开发行股票资产占非现金基金资产的比例为0%-20%；债券资产占基金资产的比例范围为0%-100%；转换为上市开放式基金（LOF）后股票资产占基金资产的比例范围为0%-95%。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×50%+中证综合债指数收益率×50%。 （未完）
